Vous avez terminé. Il vous a fallu des heures, et votre chien cherchait un endroit sûr pour se cacher, mais vous avez fini votre déclaration d’impôts. Elle va au fisc. Puis, quelques semaines plus tard, un avis apparaît dans votre boîte aux lettres, vous informant que vous avez fait quelque chose de mal.
Soyez rassuré. Une erreur n’entraînera pas un contrôle complet dans la plupart des cas, même si elle peut retarder votre remboursement jusqu’à ce que les choses s’arrangent. Cet avis peut toutefois signaler des problèmes si vous êtes devenu trop gourmand en déductions ou crédits d’impôt.
Aussi désagréable que puisse être la préparation de votre déclaration d’impôt, il vaut toujours mieux prendre le temps d’éviter les erreurs. Vérifiez votre déclaration par rapport à cette liste d’erreurs courantes avant de l’envoyer.
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Il est particulièrement important de se tenir au courant des modifications apportées à la législation fiscale en 2019, lorsque vous préparerez votre déclaration d’impôts de 2018.
Voici un petit test : Quelle déclaration d’impôts allez-vous déposer ? Le formulaire 1040, 1040A ou 1040EZ ? Vous n’irez pas très loin si vous choisissez le formulaire 1040A ou 1040EZ car ils sont maintenant obsolètes. Bien sûr, vous le savez si vous avez regardé les nouvelles et suivi les blogs et articles sur les impôts en ligne. L’IRS a publié un tout nouveau formulaire 1040 révisé pour l’année fiscale 2018 et chaque contribuable doit l’utiliser.
Le formulaire à utiliser ne sera pas un problème si vous utilisez un logiciel de préparation des déclarations de revenus. Tous les fournisseurs de logiciels sont bien conscients de ce nouveau problème et ils ont adapté leurs programmes en conséquence. Ils sont également au courant des très nombreuses nouvelles dispositions introduites dans le code des impôts en 2018 suite à l’adoption de la loi sur la réduction des impôts et l’emploi (TCJA).
Mais si vous prévoyez de faire vos impôts par vous-même, commencez par vous informer sur tous les changements. Assurez-vous de les connaître et d’en comprendre la signification, même si vous devez au moins consulter un professionnel de l’impôt pour obtenir des éclaircissements.
Connaître l’état de votre dossier
Vous devez choisir d’emblée votre statut de contribuable lorsque vous commencez à préparer votre déclaration d’impôts, et il existe des différences complexes entre les deux. Les règles d’éligibilité peuvent faire toute la différence entre le fait de pouvoir déclarer en tant que chef de famille, un statut de déclaration particulièrement avantageux, ou le fait de voir une plus grande partie de vos revenus imposés en tant que contribuable unique.
Vous devez avoir une personne à charge pour être considéré comme chef de famille et vous devez payer plus de 50 % des dépenses de votre ménage. Vous ne pouvez pas être marié ou, du moins, vous ne pouvez pas avoir vécu avec votre conjoint à un moment quelconque au cours des six derniers mois de l’année.
Lisez les règles concernant les personnes à charge et les statuts de dépôt avant de faire une sélection et cochez cette case. Si vous avez un enfant, vous êtes peut-être en sécurité, mais vous pourriez rencontrer des problèmes si vous essayez de convaincre le fisc que votre petite amie est à votre charge.
Obtenir les bonnes données
Les erreurs de calcul sont le problème le plus fréquent dans les déclarations d’impôts, mais il arrive que des données soient saisies de manière erronée avant même de commencer à soustraire, ajouter et diviser.
Utilisez les chiffres exacts qui figurent sur vos formulaires fiscaux W-2, 1099 ou autres. N’arrondissez pas les chiffres à la hausse ou à la baisse. L’IRS comparera votre déclaration d’impôt aux copies qu’il reçoit de ces formulaires et un drapeau rouge se mettra à clignoter même si vous déclarez des revenus de 41 650 € au lieu de 41 652 €. Faites attention à ne pas transposer les chiffres, car des problèmes se poseront également si vous entrez 41 562 € à la place.
Veillez à ce que les numéros de sécurité sociale soient exacts, le vôtre, celui de votre conjoint si vous êtes marié et ceux des personnes à votre charge. Le traitement de votre déclaration sera ralenti si ce que vous entrez ne correspond pas aux dossiers de l’administration de la sécurité sociale. Il faut donc également utiliser le nom exact qui figure sur la carte de sécurité sociale de chaque personne. Et ne faites pas l’erreur de penser que vous n’avez pas à entrer le numéro de sécurité sociale de votre enfant. Vous ne pouvez pas la déclarer comme personne à charge sans numéro.
Alors, vous vous faites rembourser… ou pas ?
Tant que nous en sommes au sujet des chiffres, n’oubliez pas de vérifier… et de revérifier… et de revérifier… vos informations bancaires si vous demandez à l’IRS de déposer directement votre remboursement.
Cela implique de remplir le formulaire 8888 de l’IRS avec votre déclaration d’impôts, et c’est vraiment un formulaire très simple. Il vous permet de verser votre remboursement sur trois comptes différents au maximum. Mais cela ne vous donne que trois possibilités de vous tromper dans les chiffres, et c’est ce que font un nombre surprenant de personnes.
Vous devez indiquer les numéros d’acheminement de vos banques et vos numéros de compte sur le formulaire. Pensez à les lire à voix haute à votre conjoint ou à un ami de confiance après les avoir inscrits sur le formulaire pour vous assurer qu’ils sont exacts – il pourra les confirmer par rapport à ce qui est imprimé sur vos chèques ou vos relevés de compte.
Et si vous faites quand même une erreur ? Vous pourriez perdre votre remboursement. Oui, vous avez bien lu. Dans le meilleur des cas, votre banque n’a pas de compte avec le numéro erroné que vous avez saisi, elle se contentera donc de renvoyer votre argent à l’IRS. Cela peut entraîner un retard important, mais vous finirez par recevoir votre argent.
Sinon, si votre remboursement est déposé sur le compte de quelqu’un d’autre, vous vous retrouverez à dépendre de l’honnêteté d’un étranger. Elle pourrait prendre l’argent et s’enfuir avec plutôt que d’avertir l’institution bancaire qu’il y a eu une erreur… et l’IRS ne vous délivrera pas un nouveau remboursement lorsque cela se produira.
À propos de ce revenu supplémentaire que vous avez gagné…
Pratiquement tous vos revenus sont imposables, chaque centime. Peu importe que vous n’ayez pas reçu de formulaire W-2 ou 1099 pour cet argent, vous devez le déclarer quand même. Cela peut surprendre certains contribuables qui ont gagné un peu d’argent supplémentaire au cours de l’année en plus de leur salaire habituel. Oui, vous devez le déclarer, même si quelqu’un vient de vous donner 50 euros en liquide ou une bouteille de vin à 75 euros pour avoir réparé son ordinateur défectueux.
La plupart des entreprises vous délivreront un formulaire 1099-MISC si elles vous paient 600 € ou plus en tant qu’entrepreneur indépendant ou freelance, mais ne vous fiez pas à cela. Tenez de bons registres afin de savoir exactement combien vous devez demander à la date limite d’avril pour le paiement des impôts. Et encore une fois, même si quelqu’un vous a versé moins de 600 €, vous devez quand même déclarer ce revenu.
Si vous recevez un formulaire 1099, sachez que les informations qu’il contient doivent figurer quelque part dans votre déclaration. Demandez à un professionnel des impôts si vous n’êtes pas sûr de l’endroit où vous devez l’inscrire.
La question peut être particulièrement confuse avec les revenus d’investissement, et c’est une erreur classique avec les déclarations. Ne mettez pas le formulaire de côté et risquez de l’oublier parce que vous n’êtes pas sûr de ce que vous devez en faire. L’IRS reçoit également des copies de ces formulaires.
Détailler ou ne pas détailler
Réclamer des déductions et/ou des crédits d’impôt est un domaine qui ne fait que prier les contribuables de faire des erreurs. L’éligibilité à certains crédits peut être assez compliquée, et de nombreuses règles s’appliquent également à de nombreuses déductions fiscales.
Vous devez détailler pour demander certaines déductions, et détailler signifie ne pas demander la déduction standard pour votre statut de déclarant. Cela peut en fait avoir pour conséquence de payer davantage à l’IRS. Oui, il peut être intéressant de demander une déduction pour le don que vous avez fait à la Croix-Rouge américaine, mais si le total de vos déductions détaillées s’élève à 5 000 € et que vous avez droit à une déduction standard de 12 000 € en tant que contribuable unique lorsque vous déposerez votre déclaration de 2018 en 2019, vous finirez par payer des impôts sur 7 000 € de revenus supplémentaires, soit la différence entre toutes vos déductions détaillées et la déduction standard que vous avez le droit de demander à la place.
Même si les calculs sont favorables, vous devrez fournir des preuves précises des déductions que vous demandez, en particulier pour les contributions à des œuvres de bienfaisance. Prenez le temps de vous renseigner sur les règles applicables ou adressez-vous à un fiscaliste.
Calcul de l’éligibilité aux crédits d’impôt
Aussi importantes que puissent être les déductions fiscales, les crédits d’impôt sont encore meilleurs. Les déductions sont prélevées sur vos revenus. Les crédits d’impôt soustraient de votre impôt à payer ce que vous avez réalisé que vous devez à l’IRS lorsque vous arrivez à la dernière ligne de votre déclaration d’impôts.
Supposons que vous devez 5 000 € à l’IRS mais que vous ayez droit à un crédit d’impôt de 1 500 €. Vous ne devez alors que 3 500 € à l’IRS, car le crédit est déduit directement de ce que vous devez. Ou peut-être que vous ne devez que 1 000 € à l’IRS mais que vous avez droit à un crédit d’impôt de 1 500 €. Si le crédit est remboursable, l’IRS vous enverra un remboursement pour le solde de 500 €, mais il conservera la différence si le crédit n’est pas remboursable.
Deux crédits d’impôt importants sont remboursables : le crédit d’impôt sur le revenu gagné et le crédit d’impôt pour enfants.
L’IRS ne veut pas vous envoyer un remboursement de crédit d’impôt sans s’être assuré au préalable que vous remplissez toutes les conditions requises pour en bénéficier. En fait, l’une des dispositions de la loi PATH (Protecting Americans from Tax Hikes) de 2015 exige que l’IRS prenne un peu plus de temps pour examiner toutes les demandes de ces crédits remboursables afin de s’assurer que les contribuables sont réellement éligibles.
Mais le calcul des critères d’éligibilité et du montant du crédit que vous pouvez demander peut être complexe. Il est facile de faire une erreur et il peut être tentant de faire un peu de faux-fuyant si vous êtes limite car la récompense est importante. Ne vous trompez pas. Profitez des calculateurs fournis par l’IRS pour vous assurer que vous remplissez les conditions requises et, si c’est le cas, pour savoir combien.
De nombreux crédits exigent également que vous remplissiez des formulaires fiscaux supplémentaires et que vous les joigniez à votre déclaration d’impôts dans un certain ordre. Si vous avez le moindre doute sur la justesse de vos calculs ou sur la façon dont vous joignez ce qui doit être joint, demandez l’aide d’un professionnel de l’impôt.
Une solution facile
Selon l’IRS, vous avez 20 fois plus de chances de faire une erreur dans votre déclaration d’impôts si vous essayez de la faire sur papier. Qui a besoin de cette pression ? Augmentez vos chances de remplir une déclaration sans problème en utilisant un logiciel fiscal ou la e-file de l’IRS.
Ces programmes vous guident dans la préparation de votre déclaration d’impôts en vous posant des questions et en appliquant vos réponses pour déterminer les crédits et déductions auxquels vous avez droit. Ils vous diront s’il est préférable de détailler ou de demander la déduction standard. Mieux encore, ces programmes font les calculs pour vous, et certains garantissent même qu’ils paieront les pénalités financières en votre nom s’ils font une erreur. Plus d’infos sur les erreurs involontaires ici.
Ne soyez pas en retard
Vous êtes peut-être un procrastinateur par nature. Peut-être que vous détestez tellement préparer vos impôts que vous les remettez à plus tard… et encore… et encore. La prochaine fois, c’est le 1er avril, le 10 avril ou même le 15 avril, et vous n’avez même pas encore commencé votre déclaration.
Respirez. Vous n’aurez pas de problèmes, du moins pas si vous remplissez le formulaire 4868 avant le 15 avril. Ce formulaire vous donne six mois supplémentaires, jusqu’au 15 octobre, pour produire votre déclaration. Mais il y a un hic.
Vous êtes censé verser l’impôt que vous devez au moment où vous présentez la demande de prolongation. Oui, cela peut être un coup dans le noir si vous n’avez pas encore rempli votre déclaration d’impôts, mais vous trouverez des calculateurs d’estimation sur Internet pour vous aider.
L’important, c’est que vous envoyiez un paiement. Si vous devez plus, ou si vous ne payez pas du tout, vous serez probablement frappé d’intérêts et de pénalités sur le montant restant après le 15 avril. Et si vous estimez que le montant est trop élevé ? Le fisc vous remboursera.
Avez-vous signé sur la ligne pointillée ?
Ce n’est pas tant un problème avec les déclarations électroniques, mais c’est étonnamment courant avec les déclarations d’impôts à l’ancienne, au stylo et au papier. Les contribuables oublient de signer sur la ligne pointillée.
N’oubliez pas que vous ne devez pas seulement signer votre formulaire 1040. Si vous avez fini par devoir joindre d’autres annexes et formulaires à votre déclaration, la plupart d’entre eux doivent également être signés. Vous ne serez pas contrôlé si vous oubliez – du moins pas si c’est le seul problème de votre déclaration – mais l’IRS ne traitera pas votre déclaration non plus. Vous recevrez par la poste une de ces enveloppes à couper le souffle avec l’adresse de retour de l’IRS.
C’est une solution simple, mais vérifiez toutes vos lignes de signature pour vous épargner ce désagrément. Et assurez-vous de dater votre déclaration.
Parfois, il est payant de faire appel à un professionnel
Si votre situation financière est particulièrement complexe, pensez à faire appel à un professionnel pour remplir votre déclaration d’impôts. Vos chances de commettre une erreur diminueront de façon exponentielle.
